Qu'est-ce qu'un «porte dérobée» Roth IRA? Comment cela peut-il me profiter?

Il y a quelques temps, dans The Simple Dollar, Saundra Latham a écrit un bon résumé du fonctionnement d'un. Depuis lors, j’ai vu un certain nombre de questions de suivi concernant les backra Roth IRA, alors je pensais écrire un article complémentaire expliquant certaines des choses au sujet desquelles les gens posaient des questions.

La plupart du temps, ces questions portaient sur Pourquoi une personne voudrait faire cela. Espérons que, entre ces deux articles, vous pourrez répondre à toutes vos questions de base sur une porte dérobée Roth IRA; Si vous avez des questions spécifiques à votre régime, vous devriez en parler à votre société d’investissement ou à l’administrateur de votre régime 401 (k) au travail.

Commençons par expliquer quelques termes clés, afin que personne ne soit perdu immédiatement.

A est un type de compte de placement spécial que pratiquement toute personne gagnant un revenu aux États-Unis peut créer. Ils sont proposés par la plupart des entreprises d’investissement et de nombreuses banques.

Vous déposez de l'argent dans un Roth IRA directement à partir de votre compte courant ou d'épargne, tout comme pour un chèque ou un virement bancaire. Lorsque l'argent se trouve sur ce compte, vous décidez de la manière dont il sera investi, car la plupart des Roth IRA vous proposent une grande variété d'options de placement. La plupart du temps, l'argent d'un Roth IRA est investi dans un investissement qui aura de bons rendements à long terme, comme des actions. Tous les retours sur votre argent dans un Roth IRA restent sur ce compte jusqu'à ce que vous choisissiez de le retirer.

Les Roth IRA ont deux caractéristiques vraiment intéressantes. Premièrement, vous pouvez retirer vos contributions à tout moment. Si vous investissez 1 000 $ et décidez ensuite que vous voulez récupérer 1 000 $ dans trois ans, vous pouvez le retirer sans aucun problème. Cependant, vous ne pouvez pas toucher le des gains sans payer d’impôts et sans pénalité supplémentaire, à moins que vous ne profitiez de la deuxième prestation, à savoir que si vous avez le compte depuis cinq ans et que vous avez 59 ans et plus, vous pouvez retirer le compte. des gains libre d'impôt.

Donc, si vous dépensez beaucoup d’argent entre 20 et 30 ans et que vous le laissez reposer jusqu’à ce que vous ayez 65 ans, sa valeur triplera ou quadruplera et vous pourrez retirer tout sans payer d'impôts à ce sujet. Parlez d'un moyen efficace de compléter la sécurité sociale!

C’est pourquoi de nombreuses personnes souhaitent contribuer à un Roth IRA – c’est un excellent moyen d’épargner pour la retraite.

Il y a cependant un piège – bon, deux captures. Premièrement, vous ne pouvez cotiser que 5 500 dollars par an (ou 6 500 dollars par an) à votre Roth IRA. C’est le cap pour le moment. il est parfois ajusté à la hausse par un acte du Congrès.

Deuxièmement – et c’est l’important – il y a un . À compter de l’année d’imposition 2018, si vous êtes célibataire, vous ne pouvez contribuer pleinement à un Roth IRA chaque année que si votre revenu correspond à votre revenu (indiqué dans votre impôt sur le revenu comme étant votre MAGI, ou pour déterminer le nombre exact, cela est jugé par). Si vous êtes marié et déposez ensemble, votre revenu combiné doit être de 189 000 $ ou moins. Si vous vous mariez séparément, la procédure est encore plus compliquée: vous ne pouvez généralement verser le montant intégral que dans des circonstances exceptionnelles. Au-delà des montants en dollars, vous pouvez contribuer à un montant réduit, mais même cette échappatoire se ferme avec des revenus supérieurs à 135 000 $ si vous êtes célibataire ou à 199 000 $ si vous êtes marié et déposez ensemble.

Alors, si vous êtes une personne au-dessous de ces niveaux de revenu – et environ – vous n'avez pas besoin de vous inquiéter d'un "porte dérobée" Roth IRA. Vous pouvez simplement contribuer normalement sans vous en préoccuper. La «porte dérobée Roth IRA» ne concerne que les personnes dont le revenu est supérieur au plafond de revenu d’un Roth IRA – environ 10% des Américains. Si vous ne faites pas partie de ce groupe de 10%, ne vous inquiétez pas du tout! Vous pouvez vous arrêter ici et passer à autre chose, à moins de nourrir votre curiosité.

Alors, que peuvent faire les 10% restants? Ils ont la possibilité de contribuer à un IRA traditionnel ou à leur régime de retraite professionnel.

A ressemble beaucoup à un Roth IRA, sauf qu'il n'y a pas de limite de revenu – tout le monde peut en ouvrir un. Vous devez payer des impôts sur l'argent que vous retirez à la retraite. Cependant, si votre lieu de travail n'est pas Si vous offrez un plan de retraite, les premiers 5 500 $ que vous cotisez à un IRA traditionnel sont déductibles des impôts (avec quelques failles, comme il en existe toujours avec ces choses). Vous pouvez Faites également des contributions non déductibles à un IRA traditionnel, ce qui signifie que vous payez des impôts sur vos contributions maintenant, mais en tirer parti nécessite beaucoup de comptabilité.

Pour les personnes qui gagnent beaucoup au cours de leur carrière mais ne prévoient pas gagner beaucoup quand elles atteindront l’âge de la retraite, ce n’est pas grave. Leurs taux d’imposition seront faibles une fois à l’âge de la retraite. Par conséquent, le fait de payer l’impôt sur l’argent qu’ils retirent d’un IRA traditionnel à la retraite ne leur fera pas perdre beaucoup de leur revenu. Pour ces personnes, un IRA traditionnel est parfait.

Le problème survient lorsque quelqu'un gagne encore beaucoup à la retraite et veut retirer de l'argent de son IRA traditionnel. Ils vont payer un lot en taxes. Ce sont les personnes qu'un «porte dérobée Roth IRA» va aider.

Une «porte dérobée Roth IRA» signifie simplement que vous transférez l’argent d’un IRA traditionnel traditionnel (ou d’un régime de retraite professionnel éligible) vers un IRA Roth. Le problème, toutefois, est que vous devez payer des impôts sur le montant que vous convertissez.

Donc, si vous avez 8 000 USD dans un IRA traditionnel et souhaitez le convertir en Roth IRA, vous pouvez le faire, mais vous devrez payer des impôts sur le revenu de ces 8 000 USD. Cependant, après cela, il s’agit de l’argent Roth IRA, ce qui signifie que (a) les 8 000 $ sont considérés comme une contribution afin que vous puissiez les retirer quand vous le souhaitez et (b) une fois que vous avez le compte depuis cinq ans et que vous êtes 59 1/2 ou plus, vous payez pas d'impôts sur les gains sur ces 8 000 $ lorsque vous le retirez. Donc, vous payez 2 000 $ ou 3 000 $ environ d'impôt sur le revenu cette année, mais après cela, il grandira pour le reste de votre vie sans avoir à être taxé.

Encore une fois, une «porte dérobée Roth IRA» n’est vraiment une bonne idée que si (a) vous faites partie des 10% des plus riches sources de revenus en Amérique et (b) vous gagnerez un revenu similaire lorsque vous finirez par «prendre votre retraite» ou par atteindre l'âge de 70 ans. Si l'une de ces affirmations est fausse, un «porte dérobée Roth IRA» n'est pas pour vous et vous Pas besoin de s'inquiéter pour ça.

Une dernière remarque: on entend parfois parler d’un «méga backdoor Roth IRA». C’est une tactique similaire qui convient parfaitement aux personnes qui souhaitent économiser d’énormes sommes d’argent dans un Roth IRA, bien au-delà de la limite de 5 500 $ par an. Cependant, vous devez disposer d'un régime 401 (k) au travail vous permettant de verser des contributions après impôt non comprises dans le régime Roth, ce qui signifie que vous pouvez retirer de l'argent de votre compte courant (ou directement de votre chèque de paie après déduction des impôts) et contribuez-le à votre plan 401 (k). Tous les plans ne le font pas; en fait, beaucoup ne le font pas. Si votre plan le permet, vous pouvez gagner jusqu'à 36 000 $ par an avec ce type de contributions à votre 401 (k), puis convertir tout cet argent directement en un Roth IRA. Bien sûr, il s’agit de tout l’argent après impôt, ce qui signifie que vous avez déjà payé de l’impôt sur le revenu cette année.

Ce n’est vraiment qu’une bonne idée si vous êtes très préoccupé par le niveau élevé des impôts à la retraite ou si vous êtes extrêmement jeune et pouvez compter sur vos investissements dans votre Roth IRA quadruplant (ou plus) en valeur au moment où vous atteignez l’âge requis. vous pouvez retirer de l'argent de votre Roth IRA. Si vous êtes jeune et célibataire et que vous souhaitez vraiment utiliser votre épargne-retraite au début de votre carrière, c’est une chose à considérer. Si vous envisagez de le faire, adressez-vous à l’administrateur de votre régime 401 (k) au travail et assurez-vous qu’il est permis de verser des contributions après impôts autres que celles de Roth. Vous voudrez également savoir si vous pouvez effectuer des retraits en service, ce qui signifie que vous pouvez immédiatement effectuer les conversions «méga backdoor» Roth IRA; sinon, vous devez attendre de quitter votre emploi et ensuite effectuer la conversion en une fois.

Bonne chance!

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