Règles de la Roth IRA: limites de revenu, contributions, etc.

Pour de nombreux professionnels de la croissance financière, ils constituent le jeu le plus excitant du jeu d’épargne-retraite. Il est facile de comprendre pourquoi: croissance hors taxe et distribution hors taxe. Vous investissez votre argent après les impôts, votre impôt différé augmente et vous sortez libre d’impôts tant que vous attendez jusqu’à l’âge de 59 ans et demi.

«Si votre objectif est d’épargner le plus possible en vue de la retraite, c’est un slam dunk pour le Roth IRA», déclare Jeffrey Layhew, président et conseiller en patrimoine chez.

Bien que tout le monde ne puisse pas profiter de ses avantages, les limites de revenu Roth IRA sont assez élevées: pour 2019, si vous gagnez moins de 137 000 $ en tant qu'individu ou moins de 203 000 $ en déposant un couple marié conjointement, vous pouvez contribuer au moins quelque chose à un Roth IRA. Si vous gagnez plus que ces limites, vous ne pouvez pas financer un Roth IRA (sauf si vous en avez).

Quel que soit votre chemin vers un Roth, le financement d'un nid avec des contributions après impôt présente des avantages résiduels. «Nous ne savons pas quels seront nos taux d’imposition à l’avenir», a déclaré Layhew. "S'ils sont beaucoup plus hauts, c'est une belle chose quand vous avez un Roth IRA."

En outre, si vous êtes en mesure de débuter votre carrière professionnelle, vous payez probablement moins d’impôts sur une somme inférieure à celle que vous auriez si vous payiez des impôts à la distribution, comme dans le cas d’un IRA traditionnel. "Au début de votre carrière, le Roth a plus de sens: vous vous trouvez généralement dans une tranche d'imposition inférieure et la déduction fiscale (d'un IRA traditionnel) ne signifie pas grand-chose pour vous", déclare Layhew.

Tant que vous vous qualifiez et que vous respectez les règles, un Roth IRA est un excellent moyen d'épargner pour la retraite. C'est pourquoi l'Internal Revenue Service applique strictement les limites de contribution, les limites de revenu, et. En lisant les petits caractères, vous éviterez les pénalités qui pourraient réduire cet argent que vous avez tant travaillé à mettre de côté.

Roth IRA Limites de revenu et de contribution

Les limites de contribution sur un Roth IRA sont principalement basées sur votre revenu. Le prix, qu'il s'agisse d'un Roth, traditionnel ou d'une combinaison des deux, est de 6 000 USD (une augmentation par rapport à 5 500 USD en 2018). Si vous avez au moins 50 ans, ce nombre peut atteindre 7 000 $.

Mais un Roth IRA a également des limites de revenus. Si vous gagnez entre 123 000 et 137 000 dollars, ou entre 193 000 et 203 000 dollars en déposant des impôts conjointement, le montant que vous êtes autorisé à verser commence à baisser. Les limites de revenu Roth IRA sont basées sur votre revenu brut ajusté (AGI) et sont conformes au tableau ci-dessous, qui se trouve à la page.

Quelques points à noter:

• Vous pouvez financer votre Roth IRA 2018 jusqu'en 2019, jusqu'à ce que vous déposiez vos impôts, avant le 15 avril 2019. La limite de cotisation pour 2018 est de 5 500 $ (6 500 $ si vous avez plus de 50 ans).
• Vous ne pouvez jamais verser plus d'argent que votre indemnité imposable pour l'année si votre indemnité imposable est inférieure à la limite fixée pour votre tranche d'âge. En d’autres termes, un homme célibataire de 21 ans réclamant 3 200 dollars sur ses impôts ne peut pas investir plus de 3 200 dollars dans son Roth IRA.
• Contrairement à l'IRA traditionnel, vous pouvez continuer à contribuer à un Roth après avoir atteint l'âge de 70 ans et demi.

Règles de conversion et de distribution Roth IRA

Si vous transférez des fonds dans un IRA Roth à partir d’un plan de retraite agréé, les limites de contribution ne s’appliquent pas, mais certaines le sont. En gros, vous pouvez convertir autant d'argent que vous le souhaitez d'un IRA traditionnel (par exemple) en un IRA Roth. Rappelez-vous simplement que vous devez payer des impôts sur cette somme dès le début de l'année d'imposition, et que vous avez généralement ne disposez que de 60 jours pour terminer votre roulement lors de la distribution. N'oubliez pas non plus que le roulement (et chaque roulement suivant que vous effectuez) doit rester dans le compte pendant cinq ans avant de pouvoir y toucher sans pénalité.

Quand il s’agit de retirer des fonds d’un Roth IRA, il est important de noter la différence entre contributions et gains. L'argent que vous avez mis dans votre compte – vos contributions – peut vous être redistribué à tout moment sans pénalité. Après tout, vous avez déjà payé des impôts sur cet argent. De plus, vous pouvez retirer vos cotisations et vos gains au plus tard le jour de l’impôt de l’année où vous avez financé le Roth IRA sans aucune pénalité, mais vous devez payer des impôts sur les revenus.

Pour vos gains Roth IRA – les gains de placement réalisés par vos cotisations lorsque vous êtes dans votre compte d’épargne-retraite – vous devez adhérer à une règle de cinq ans et de 59 ans et demi: votre compte doit être âgé d’au moins cinq ans et vous devez avoir 59 ans et demi pour retirer ses gains en franchise d'impôt et de pénalité. Si vous retirez vos gains par anticipation, ils sont soumis à la fois à l’impôt sur le revenu et à une pénalité de 10% pour une distribution non qualifiée. Pas drôle.

cependant, et il existe un certain nombre d’exceptions aux règles de distribution initiales. Vous pouvez retirer des fonds par anticipation, sans impôts ni pénalités, dans les cas suivants:

• Votre distribution correspond à un achat d'une première maison (auquel cas vous pouvez retirer jusqu'à 10 000 $).
• Vous utilisez les distributions pour payer des dépenses d’enseignement supérieur qualifiées.
• Tu es mort. Dans ce cas, votre bénéficiaire ou votre succession peut retirer les fonds gagnés sans payer l'impôt de 10%.
• Vous êtes considéré totalement et en permanence.
• Vos frais médicaux non remboursés représentent plus de 10% de vos dépenses annuelles (7,5% si vous ou votre conjoint êtes né avant le 2 janvier 1951).
• Vous payez des primes d’assurance maladie en période de chômage.

Quand est-il judicieux d'ouvrir un Roth IRA?

Avant de commencer, assurez-vous de tirer le meilleur parti de votre 401 (k). Si vous atteignez un certain pourcentage, assurez-vous de mettre au moins autant dans le plan de votre entreprise. «Nous égalons 3%», a déclaré Layhew. "Si les gens ne mettent pas le 3%, ils sont stupides parce que c'est un rendement de 100% sur leur argent sans aucun risque."

Si vous êtes à quelques années de la retraite au sommet de votre carrière, il serait peut-être préférable que vous alliez financièrement avec. Jouez avec une calculatrice en ligne ou parlez au gars où vous faites vos impôts. Selon Layhew, il y a un point dans votre carrière où il est plus logique de payer les impôts à la retraite – quand vous retirerez probablement des fonds dans une tranche d'imposition inférieure – que de renoncer à l'allégement fiscal pour les revenus qui ne le seront pas avoir assez de temps pour cuire avant de commencer à les sortir.

Et enfin, essayez de tout planifier en ayant un peu de tout. En combinant la flexibilité d’un Roth avec les exigences de distribution minimale requises par d’autres comptes de retraite, vous pourrez équilibrer votre épargne – et la façon dont elle est imposée – par rapport à vos besoins. "Réfléchissez à ceci: nous voulons tous diversifier nos investissements, imaginez si vous pouviez diversifier vos impôts?", A déclaré Leyhew. "Et c’est essentiellement ce que j’essaie d’accomplir."

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